Пояснювальна записка до звіту про виконання фінансового плану за І півріччя 2023 року Комунальний заклад Сквирської міської ради «Сквирський інклюзивно-ресурсний центр»

Пояснювальна  записка

до звіту про виконання  фінансового плану за І півріччя 2023 року

Комунальний заклад Сквирської міської ради «Сквирський інклюзивно-ресурсний центр»

       Комунальний заклад Сквирської міської ради «Сквирський інклюзивно-ресурсний центр» є установою, що утворилася з метою забезпечення права дітей з особливими освітніми потребами на здобуття дошкільної та загальної середньої освіти, в тому числі у закладах професійної фахової перед вищої освіти та інших закладах освіти, які забезпечують здобуття освіти, шляхом проведення комплексної психолого-педагогічної оцінки розвитку особи та забезпечення їх системного кваліфікованого супроводу.

  МОН є головним органом у системі центральних органів виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізацію державної політики щодо  діяльності Центру.

  Фінансування інклюзивно-ресурсного центру здійснюється Засновником відповідно до законодавства.

  Джерелами фінансування Центру є кошти Засновника, благодійні пожертви юридичних та фізичних осіб, інші джерела, не заборонені законодавством, у тому числі кошти, одержані за надання додаткових освітніх та інших платних послуг, гранти, дарунки, інші надходження, одержані від юридичних та фізичних осіб.

І. Формування прибутку за І півріччя 2023 року

    Планова сума доходу  сформована з урахуванням очікуваних у 2023 році обсягів надходжень  доходу з міського бюджету, освітньої субвенції та інших джерел фінансування, а саме:

Доходи :

• Код рядка 010 «Інші доходи»(кошти освітньої субвенції) – 360,0 тис. грн.
• Код рядка 007 «Інші операційні доходи» зазначена потреба коштів з міського бюджету –  97,4 тис. грн.;

Всього доходів:  457,4 тис. грн.

Фактично надійшло коштів: з місцевого бюджету 89,5 тис.грн, що на 7,9 тис.грн. менше запланованих та кошти освітньої субвенції 402,6 тис.грн, що на 42,6 тис.грн. більше запланованих.

Збільшення надходжень коштів відбулося у результаті збільшення фонду оплати праці на 31,9 тис.грн (план 340,0 тис.грн, факт 371,9 тис.грн) та відрахувань на  соціальні заходи на 3,8 тис.грн. (план 75,0 тис.грн, факт 78,8 тис.грн).

ІІ. Витрати за І півріччя 2023 року

Фактичні витрати  :

• Заробітна плата  - 371,9 тис. грн.
• Нарахування на заробітну плату  - 78,8 грн.
• Оплата водопостачання та водовідведення – 0,5 тис.грн.
• Витрати на оплату природного газу– 33,2 тис. грн., електроенергію – 6,8 тис.грн.

Всього фактичні витрати:491,2 тис. грн.

Планові витрати на І півріччя 2023року становлять 457,4 тис.грн, що на 33,8 тис.грн більші за фактичні. Збільшення фактичних витрат відбулося завдяки збільшенню витрат на оплату праці, відрахувань насоціальні заходи такомунальних послуг. У фонд оплати праці входять тільки обов’язкові надбавки та доплати, а фактичні витрати збільшені у зв’язку з перебуванням фахівців (консультантів) у червніу відпустках, а отже виплаті відпускних та матеріальної допомоги на оздоровлення.

ІІІ.  Показники з праці

Загальна чисельність працівників на плановий 2023 рік передбачена у проєкті  в кількості 7,75  штатних одиниць, з них:

директор – 1 штатна одиниця;

сестра медична – 0,5 штатних одиниць;

фахівці (консультанти) – 5,5 шт. одиниць;

бухгалтер – 0,25 шт. одиниця;

прибиральник службових приміщень – 0,5 шт. одиниць.

Фактично у  січні- червні 2023 року працювало 4 штатні одиниці:

директор – 1 штатна одиниця;

фахівці (консультанти) – 2,25 шт. одиниць;

бухгалтер – 0,25 шт. одиниця;

прибиральник службових приміщень – 0,5 шт. одиниць.

 Директор                                                                       Анна МАРКОВА