№ 1/7 Про затвердження звіту щодо виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквирська центральна аптека № 25» за 2021 рік

 

СКВИРСЬКА МІСЬКА РАДА

ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

 

Р І Ш Е Н Н Я

 

від 30 березня 2022 року            м. Сквира                 № 1/7

 

Про затвердження звіту щодо виконання фінансового плану

комунального підприємства «Сквирська центральна

аптека № 25» за 2021 рік

 

Розглянувши звіт про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквирська центральна аптека №25» за 2021 рік, з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, підвищення ефективності його діяльності, відповідно до рішення Сквирської міської ради від 23.02.2021 № 28-5-VIII «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств комунальної власності Сквирської міської ради», керуючись статтями 17, 27, 29, 30, 59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет Сквирської міської ради

 

В И Р І Ш И В:

 

1. Інформацію про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквирська центральна аптека № 25» за 2021 рік взяти до відома.

 

2. Затвердити звіт про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквирська центральна аптека № 25» за 2021 рік (додається).

 

3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступника міського голови Людмилу Сергієнко.

 

 

 

Голова виконкому                                                   Валентина ЛЕВІЦЬКА

 

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання

фінансового плану за 2021 рік

комунального підприємства Сквирської міської ради

 «Сквирська центральна аптека №25»

 

1. Інформація щодо діяльності підприємства

 

Найменування підприємства: комунальне підприємство Сквирської міської ради «Сквирська центральна аптека №25» (далі Підприємство).

  Скорочена назва: КП СМР «СЦА №25».

Місце знаходження підприємства: 09001, Київська область, м.Сквира, вул.Соборна,38.

Засновник підприємства: Сквирська міська рада, відповідно до рішення Сквирської міської ради від 22.12.2020 року №96-3-УІІІ.

Відповідно до Статуту  метою та предметом діяльності Підприємства є:

• метою діяльності Підприємства є:
•  забезпечення населення, установ охорони здоров’я та інших закладів, підприємств та організацій всіх видів та форм власності лікарськими засобами і виробами медичного призначення шляхом роздрібної та оптової торгівлі і підтримання стабільного фінансового стану підприємства.
• Предметом діяльності Підприємства є:
• визначення сьогоденної та перспективної потреби в лікарських засобах;
• укладання договорів на постачання медикаментів та іншої медичної продукції;
• роздрібна  та оптова торгівля лікарськими засобами та виробами медичного призначення, предметами догляду за хворими, виробами санітарії та гігієни, миючими та косметичними засобами, парфумерією, дитячим та дієтхарчуванням, природними  і штучними мінеральними водами та іншими товарами медичного призначення вітчизняного та іноземного виробництва;
• придбання, зберігання, перевезення, знищення, реалізація (відпуск), виготовлення наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів;
• виготовлення ( в умовах аптеки) лікарських форм;
• організація та забезпечення належного зберігання лікарських засобів та інших товарів медичного призначення у відповідності до чинних вимог;
• контроль якості закупівлі, зберігання, виготовлення, реалізації ліків;
• здійснення рекламної та інформаційної діяльності, маркетингових досліджень на фармацевтичному ринку;
• транспортно-експедиційне обслуговування структурних підрозділів підприємства;
• здавання в найм  /в оренду/ нерухомого майна, майна виробничо-технічного призначення за згодою власника;
• інша виробнича, комерційна та посередницька діяльність, що відповідає меті та предмету діяльності Підприємства і не заборонена чинним законодавством України.

КП СМР «СЦА №25» мав у 2021 році такі структурні підрозділи, які не є юридичними особами:

• аптека №73 село Великополовецьке;
• аптека №124 село Самгородок;
• аптека №148 село Чубинці;
• аптека №149 село Шамраївка;
• аптечний пункт №1 при районній поліклініці;
• аптечні пункти при АЗПСМ, ФП.

 

2. Аналіз дохідної  частини звіту про виконання фінансового плану.

 

Провівши аналіз дохідної та видаткової частини КП СМР «СЦА №25» в розрізі їх показників за 2021 року, на чистий прибуток підприємства впливали:

• фінансовий результат від операційної та фінансової діяльності, які залежать від чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг);
• собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт);
• інші операційні доходи та операційні витрати.

Так, загальна сума доходів за 2021 року склало 8569,1 тис.грн., що на 1841,9 тис.грн., менша за планові показники (або на 82,3%).

Основною складовою доходів від операційної діяльності є чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), сума якогоза 2021 року склала 8532,6 тис.грн., що становить 99,6 % від загального обсягу доходів підприємства.

Незначна частка доходів від операційної діяльності припадає на інші операційні доходи, питома вага яких за2021 року склала 0,4 % від загальної суми доходів (36,5 тис.грн.).

Складовою доходу від іншої операційної діяльності є дохід від операційної оренди.

 

 

3.  Аналіз витратної  частини звіту про виконання фінансового плану.

 

Загальна сума витрат підприємства за 2021 року склало 9050,7 тис.грн., що на 1359,3 тис.грн., менша планового показника (або на 86,9 %).

Найбільшу частку у витратах складає собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), питома вага якої в загальній сумі витрат складає 79,6 %. В абсолютному значені собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) складає 7204,4 тис.грн., що на 1467,6 тис.грн., менша за планові показники (або 83,1%).

Ще однією складовою загальних витрат є інші операційні витрати, питома вага якої в загальній сумі витрат складає 20,4%. В абсолютному значені інші операційні витрати більші планових показників на 108,3 тис.грн. (або на 106,2%) та складають 1846,3 тис. грн., в т.ч.:

1- витрати на оплату праці	1143,2 тис.грн.;
2- відрахування на соціальні заходи	257,6   тис.грн.;
3- амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення	23.2     тис.грн.;
4- витрати на операційну оренду та комунальні-послуги основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське призначення	71,2     тис.грн.;
5-  витрати на зв'язок	9,0       тис.грн.;
6- консультаційні та інформаційні послуги	12,6     тис.грн.;
7- витрати на паливо	33,8     тис.грн.;
8- витрати на електроенергію	75,7     тис.грн.;
9- витрати за послуги охорони	10,7     тис.грн.;
10- витрати за водопостачання і водовідведення	1,5       тис.грн.;
11- витрати на канцелярське приладдя	20,1     тис.грн.;
12- витрати за послуги банку	16,1     тис.грн.;
13- витрати на періодичне видання	2,9       тис.грн.;
14- витрати на збір і вивіз ТПВ	3,1       тис.грн.;
15- витрати на технічне обслуговування газового обладнання 16- витрати на утримання будинку та прибудинкової території 17- витрати на сплату податків   18- витрати на технічне обслуговування реєстраторів  розрахункових операцій     19- витрати на інші послуги	3,2   тис.грн.;   125,3   тис.грн.;   5,8       тис.грн.;   20,7     тис.грн; 10,6     тис.грн.

 

 

4. Фінансові результати звіту про виконання фінансового плану

 

За 2021 року КП СМР «СЦА №25» отримало збиток на суму 481,6 тис.грн., що на 480,6 тис.грн., більше запланованого показника (або на 481,6%).

    Зміна фінансового результату від операційної діяльності за 2021 року була зумовлена зменшенням суми доходу (виручки) від реалізації продукції.

    Причина зменшенням суми доходу (виручки) від реалізації продукції в тому, що в місті Сквира працює багато приватних аптек, які знаходяться в центрі міста де проходить більша кількість людей, в зв’язку із цим КП СМР «СЦА №25» не може конкурувати з мережами приватних аптек, що призводить до збитку підприємства.

    Також  КП СМР «СЦА №25» має структурні підрозділи в сільській місцевості, які в 2021 році були збиткові.

 

 

 

Завідуючий

КП СМР «СЦА №25»                                                        Микола ГОНЧАРОВ