СКВИРСЬКА МІСЬКА РАДА

ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

 

Р І Ш Е Н Н Я

 

від 26 квітня 2022 року            м. Сквира                 № 1/11

 

Про розгляд звіту щодо виконання фінансового плану

комунального підприємства «Сквир-водоканал» за 2021 рік

 

Розглянувши звіт про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквир-водоканал» за 2021 рік, з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, підвищення ефективності його діяльності, відповідно до рішення Сквирської міської ради від 23.02.2021 №28-5-VIII «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств комунальної власності Сквирської міської ради», керуючись статтями 17, 27, 29, 30, 59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет Сквирської міської ради

 

В И Р І Ш И В:

 

1. Інформацію про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквир-водоканал» за 2021 рік взяти до відома.

 

2. Затвердити звіт про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквир-водоканал» за 2021 рік (додається).

 

3. Комунальному підприємству «Сквир-водоканал» до 01 червня 2022 року організувати роботу по забезпеченню та встановленню лічильників обліку води, що використовується для потреб населення. Провести відповідну роботу з виявленими незаконними врізками до системи водопостачання та водовідведення і заключити договори на користування цими послугами.

 

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступника міського голови Олександра Гнатюка.

 

 

Голова виконкому                                                    Валентина ЛЕВІЦЬКА

 

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання  фінансового плану КП «Сквир-водоканал»

за 2021 рік

1.Загальна інформація про підприємство

Комунальне підприємство «Сквир-водоканал» це підприємство комунальної сфери. Основним видом діяльності підприємства є надання послуг з водопостачання та водовідведення.  населенню та підприємствам всіх форм власності в м.Сквира.

Оподаткування прибутку КП «Сквир-водоканал»  здійснюється на загальних умовах за ставкою 18 %. Ставка податку на додану вартість становить 20%

Середньооблікова кількість штатних працівників на 01.01.2022 р. в КП «Сквир-водоканал»   становить 60 осіб.

Плановий фонд оплати праці всіх працівників на 2021рік становив 6598,4 тис. грн. та по факту було витрачено  6557,0 тис. грн.

 

Розшифрування окремих рядків показників виконання фінансового плану

                                                                                                                                     

Протягом  2021 року КП «Сквир-водоканал»   здійснювало діяльність відповідно до укладених господарських договорів згідно зі статутною діяльністю.

 

- 006 «Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)»

         Основною причиною  перевиконання  показника «Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)» на 8%, (виконання 108%)   частково заниженими плановими показниками за рахунок інших  доходів та постійної претензійної роботи з боржниками.  

 

          - 007 «Інші операційні доходи»

Зменшення показника  «Інші операційні доходи» на 38% в порівнянні з планом сталося внаслідок зменшеним попитом населенням та організаціями на інші послуги (виконання пусконалагоджувальних робіт, проведення поточних та капітальних ремонтів, реконструкцій  та інше) що надає КП «Сквир-водоканал».

 

- 012 «Усього доходів»

Зменшення  показника  «Усього доходів» на 16%  в порівнянні з плановим сталося в результаті  недовиконання плану  за показниками згідно рядка 007 «Інші операційні доходи» на 87% де планувалась фінансова підтримка від засновника.

 

- 013 «Собівартість реалізованої продукції, товарів, робіт, послуг»

Збільшення показника «Собівартість реалізованої продукції, товарів, робіт, послуг» на 2% в порівнянні з планом, сталося внаслідок постійного зростання вартості електричної енергії, паливно-енергетичних та інших матеріальних ресурсів.    

 

- 014 « Адміністративні витрати»

          У складі адміністративних витрати  найбільшу питому вагу займають витрати на оплату праці та відрахування на соціальні заходи. Перевиконання плану на 3% по статті 014 «Адміністративні витрати» сталося внаслідок заниженим плановим показником за банківськими послугами.

 

 

- 015 «Витрати на збут»

           Витрати на оплату заробітної плати в дані статті займають   найбільшу питому вагу.

 

         - 016 «Інші операційні витрати»

          У складі інших операційних витрат  найбільшу питому вагу займає  плата за банківські послуги також штрафи, пені,  інше.

 

           -022 «Усього витрати»

          Зменшення  показника  «Усього витрат» на 4%  в порівнянні з плановим сталося в результаті  недовиконання плану  за показником згідно рядка 016 «Інші операційні витрати» на 86% де було заплановано частковий ремонт будівель, споруд, агрегатів. Брак обігових коштів привів до невиконання даних робіт.

 

             -027 «Чистий прибуток»

             Фактично за  2021 рік збитки становлять 1256,0 тис. грн. при плановому показнику 271,2 тис. грн. прибутку. Отримані збитки пояснюються ростом мінімальної заробітної плати постійним ростом ціни на електроенергію, паливно-мастильні матеріали, запчастини та матеріали.

 

- 037 «Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету»

           Виконання показника «поточні податки та обов’язкові платежі до бюджету»  в порівнянні з плановим на 85%  пояснюється збільшенням податкового кредиту.

 

         -039 «Внески до державних цільових фондів»

          Перевиконання показника «Внески до державних цільових фондів» на 4% в порівнянні з плановим сталося в наслідок росту мінімальної заробітної плати.

 

 

Висновок:

 

        Фінансовий стан КП «Сквир-водоканал»  нестабільний. Збитки  за  2021 рік склали 1256,0 тис. грн.  

        Дохід від реалізації по підрозділах напряму залежить від затверджених тарифів на послуги, які надаються.  Тарифи не відповідали фактичним витратам в зв’язку з ростом мінімальної заробітної плати та постійним ростом ціни на електроенергію, матеріали, запчастини, паливо.  

     В січні 2022 року в дію вступили нові  економічно-обґрунтовані  тарифів на водопостачання та водовідведення для населення та інших споживачів, що значно покращить фінансовий стан підприємства.

 

 

Директор

КП «Сквир-водоканал»                                                  Юхим ШВАРЦБУРД

 

Головний бухгалтер                                                         Наталія ПІВНЮК

 

Економіст                                                                         Станіслав ГАЛЬЧИНСЬКИЙ