ПРОЄКТ РІШЕННЯ Про затвердження звіту про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року

ПРОЄКТ РІШЕННЯ

 

Про затвердження звіту про виконання бюджету

міста Сквира за перший квартал 2020 року

         

Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року, відповідно до пункту 17 частини 1 статті 43 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», враховуючи пропозиції постійної комісії міської ради з питань планування бюджету та фінансів, Сквирська міська рада VII скликання

 

В И Р І Ш И Л А :

 

1. Затвердити звіт про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року по доходах у сумі дев’ять мільйонів тридцять вісім  тисяч  п’ятсот тридцять вісім  (9 038 538) гривень (таблиця 1) і по видатках у сумі чотири мільйони двісті п’ятдесят чотири тисячі  шістдесят шість (4 254 066) гривень (таблиця 2) з перевищенням доходів над видатками в сумі чотири мільйони сімсот вісімдесят чотири тисячі чотириста сімдесят дві (4 784 472) гривні, в тому числі:

1.1. По загальному фонду міського бюджету по доходах у сумі вісім мільйонів дев»ятсот сорок тисяч сімсот  вісімдесят три (8 940 783) гривні (таблиця 1) і по видатках у сумі чотири мільйони сто вісімдесят дев»ять тисяч шістдесят шість (4 189 066) гривень (таблиця 2) з перевищенням доходів над видатками в сумі чотири мільйони сімсот п»ятдесят одна  тисяча сімсот сімнадцять (4 751 717) гривень.

1.2. По спеціальному фонду міського бюджету по доходах у сумі дев»яносто сім  тисяч сімсот п»ятдесят п»ять (97 755) гривень і по видатках у сумі шістдесят п»ять тисяч (65  000) гривень з перевищенням доходів  над видатками  в сумі тридцять дві  тисячі сімсот п»ятдесят п»ять  (32 755) гривень.

2. Рішення підлягає публікації в районні газеті «Вісник Сквирщини» або на офіційному сайті Сквирської міської ради http://skvira-rada.gov.ua та вступає в силу з дня його прийняття.

3. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну депутатську комісію з питань планування бюджету та фінансів.

 

Міський голова                                                               В.А.Скочко

 

м. Сквира

 травня 2020 року

№  - 54 -VII

 

 

 

ПОГОДЖЕНО:

Секретар міської ради                                                        В.О.Бондар

Заступник міського голови

з економічних питань                                                         Л.В.Сергієнко

Заступник міського голови з питань

діяльності виконавчих органів ради                                 С.І.Палієнко

Начальник юридичного відділу міської ради                             О.М.Сікорська

Виконавець:

Начальник відділу бухгалтерського обліку та кадрової

роботи – головний бухгалтер                                            М.В.Тернова

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року

(до проекту рішення сесії Сквирської міської ради №    -54–VІІ

від    травня 2020  року «Про затвердження звіту про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року»)

 

Дохідна частина зведеного бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року виконана в сумі 9 038 538 грн., при планових показниках на звітний період 6 732 600 грн., що становить 135,0% виконання ( + 2 305 938 грн.). Порівняно із аналогічним періодом 2019 року ріст надходжень склав + 3 258 424  грн., темп росту 157,0 відсотків.

Дохідна частина загального фонду бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року виконана в сумі 8 940 783 грн., при планових показниках на звітний період 6 117 600 грн., що становить 133,1 % виконання.

Основними джерелами наповнення дохідної частини бюджету міста є «Єдиний податок», питома вага якого в загальній сумі надходжень податків і зборів становить відповідно 59,0%, сума надходжень за січень – березень 2020 року складає 5 213 267 грн., плановий показник виконано на 180,4 відсотка.

Із загальної суми надходжень єдиного податку сплатили:

- 3 038 004 грн. фізичні особи – підприємці,

- 2 047 929 грн. СГД –юридичні особи,

-    127 334 грн. сільськогосподарські товаровиробники.

Найбільшими платниками єдиного податку у першому кварталі 2020 року були: ТОВ «Торговий Дім Грона»  (1544,0 тис.грн.),  ФОП Швець О.В. (194,8 тис.грн.), ФОП Тертична О.М. (123,1 тис.грн.), ТОВ «Вілат» (100,8 тис.грн.), ФОП Савченко А.Є.(89,1 тис.грн.).

Наступним по значенню бюджетоутворюючим податком є «Податок на майно», який включає плату за землю, транспортний податок, податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, загальна сума надходжень податку на майно у першому кварталі 2020 року складає 1 030 009 гривень, що становить 114,0% до планового показника. Питома вага надходжень податку на майно у дохідній частині міського бюджету складає  у першому кварталі поточного року 12,0 відсотків. Надходження плати за землю склали у першому кварталі 2020 року -  830 185 грн., податку на нерухоме майно – 197 740 гривень. Найбільшими платниками плати за землю у січні – березні 2020 року були:

-   ТОВ «Сквирський КХП» – 334,5 тис.грн.(орендна плата);

-   ТОВ «Грона Партнер » – 41,0 тис.грн.(орендна плата + земельний податок);

-   ПП «Агро - Верес»  – 31,0 тис.грн.(орендна плата);

-   ПП фірма «Росава» - 36,3 тис.грн.(орендна плата);

-   Відділ управління ком.майном райради – 30,7 тис.грн.(орендна плата).

За перший квартал 2020 року до міського бюджету надійшло 1 324 737 грн. акцизного податку з роздрібного продажу підакцизних товарів, що становить 15,0% загальної суми надходжень загального фонду бюджету міста.

Неподаткові надходження  до загального фонду бюджету міста склали   

1 345 637 грн., або 15,0 % надходжень, в тому числі плата за надані адміністративні послуги становила у січні – березні 2020 року 274 992 грн., інші неподаткові надходження 1 010 500 грн. ( повернення міжбюджетного трансфера на кап.ремонт ДНЗ №5 «Калинка» - 1 000 000 грн., відшкодування матеріальної шкоди за рішенням суду на ремонт службового автомобіля  - 10 500 грн.).

До спеціального фонду бюджету міста Сквира у першому кварталі 2020 року надійшло 97 755 грн., що становить 651,7 % до планового показника.

Джерелом наповнення дохідної частини спеціального фонду бюджету міста Сквира у звітному періоді 2020 року були кошти пайової участі  в сумі 69 710 грн.  та кошти екологічного податку надходження якого становили 28 045 гривень.

Видаткова частина загального фонду бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року виконана в обсязі 4 189 066 грн., що становить 72,8% до бюджетних призначень звітного періоду.

На благоустрій міста із загального фонду міського бюджету за «Програмою організації благоустрою міста Сквира на 2020 рік» використано  930 000 грн., що становить 83,8 % до бюджетних призначень звітного періоду.

 На утримання та розвиток інфраструктури доріг, в тому числі зимове утримання вулично–дорожньої мережі за «Програмою утримання та розвитку дорожнього господарства міста Сквира на 2020 рік» .у першому кварталі 2020 року використано 189 195 грн., що становить 30,8 % до бюджетних призначень звітного періоду.

На утримання органу місцевого самоврядування використано 1 763 322 грн., що становить 84,8 % до бюджетних призначень звітного періоду.

На соціальний захист і соціальне забезпечення за «Програмою соціального захисту та соціального забезпечення жителів міста Сквири на 2018-2020 роки» спрямовано 176 107 гривень.

На заходи з утилізації відходів за «Програмою забезпечення збору, вивезення та захоронення твердих побутових відходів м.Сквира на 2020 рік» використано 31 768 гривень.

На виконання заходів Програми розвитку фізичної культури і спорту на 2020 рік у місті Сквира  спрямовано 13 863 гривні.

На виконання заходів Програми відзначення Державних та професійних свят, ювілейних дат, заохочення за заслуги перед містом Сквира, здійснення представницьких та інших заходів на 2020 рік використано 19 404 гривень.

Видаткова частина спеціального фонду бюджету міста Сквира за перший квартал 2020 року виконана в обсязі 65 000 грн., профінансовано коригування проектно –кошторисної документації по об»єкту : "Капітальний ремонт стадіону «Колос» імені Почесного працівника фізичної культури та спорту України Л.Х.Шварцбурга в місті Сквира Київської області (коригування)».

 

          Заступник міського голови

з економічних питань                                                  Л.В.Сергієнко

 

Начальник відділу бухгалтерського обліку

та кадрової роботи – головний бухгалтер                                                              М.В.Тернова

 

					Таблиця 1
				до проекту рішення сесії Сквирської міської ради
				№   54-VII  від                             2020 року
	Виконання дохідної частини місцевого бюджету міста Сквира за І квартал 2020 року
							грн.
	Найменування	Код бюджетної класифікації доходів	Планові показники		Виконано з початку року	Виконання,%
			Затверджено розписом на 2020  рік	Затверджено розписом на І квартал 2020 року		Затверджено розписом на 2020  рік	Затверджено розписом на І квартал 2020 року
	Податкові надходження	10000000	24074900	5397100	7595146	31,5%	140,7%
	Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості	11000000	0	0	25662	0,0%	0,0%
	Податок на прибуток підприємств	11020000	0	0	25662	0,0%	0,0%
	Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності	11020200	0	0	25662	0,0%	0,0%
	Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів	13000000	9800	0	1471	15,0%	0,0%
	Рентна плата за користування надрами	13030000	9800	0	1471	15,0%	0,0%
	Рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення	13030100	9800	0	1471	15,0%	0,0%
	Внутрішні податки на товари та послуги	14000000	6529800	1603600	1324737	20,3%	82,6%
	Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції)	14020000	977500	242000	218749	22,4%	90,4%
	Пальне	14021900	977500	242000	218749	22,4%	90,4%
	Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції)	14030000	4061600	1001600	707216	17,4%	70,6%
	Пальне	14031900	4061600	1001600	707216	17,4%	70,6%
	Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів	14040000	1490700	360000	398773	26,8%	110,8%
	Місцеві податки	18000000	17535300	3793500	6243276	35,6%	164,6%
	Податок на майно	18010000	4616000	903500	1030009	22,3%	114,0%
	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості	18010100	6700	1500	1612	24,1%	107,5%
	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості	18010200	30600	0	3072	10,0%	0,0%
	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості	18010300	54800	0	35815	65,4%	0,0%
	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості	18010400	648200	0	157241	24,3%	0,0%
	Земельний податок з юридичних осіб	18010500	706100	150000	160672	22,8%	107,1%
	Орендна плата з юридичних осіб	18010600	2755200	690000	611586	22,2%	88,6%
	Земельний податок з фізичних осіб	18010700	153800	0	13122	8,5%	0,0%
	Орендна плата з фізичних осіб	18010900	260600	62000	44805	17,2%	72,3%
	Транспортний податок з фізичних осіб	18011000	0	0	2083	0,0%	0,0%
	Єдиний податок	18050000	12919300	2890000	5213267	40,4%	180,4%
	Єдиний податок з юридичних осіб	18050300	2314600	570000	2047929	88,5%	359,3%
	Єдиний податок з фізичних осіб	18050400	9630200	2170000	3038004	31,5%	140,0%
	Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків`	18050500	974500	150000	127334	13,1%	84,9%
	Неподаткові надходження	20000000	2412700	1320500	1345637	55,8%	101,9%
	Доходи від власності та підприємницької діяльності	21000000	33100	0	2802	8,5%	0,0%
	Інші надходження	21080000	33100	0	2802	8,5%	0,0%
	Адміністративні штрафи та інші санкції	21081100	13800	0	2802	20,3%	0,0%
	Адміністративні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів	21081500	19300	0	0	0,0%	0,0%
	Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності	22000000	1337600	310000	332335	24,8%	107,2%
	Плата за надання адміністративних послуг	22010000	1204500	285000	274992	22,8%	96,5%
	Плата за надання інших адміністративних послуг	22012500	833000	195000	159002	19,1%	81,5%
	Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень	22012600	371500	90000	115990	31,2%	128,9%
	Державне мито	22090000	133100	25000	57344	43,1%	229,4%
	Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування	22090100	117200	24000	55746	47,6%	232,3%
	Державне мито, пов`язане з видачею та оформленням закордонних паспортів (посвідок) та паспортів громадян України	22090400	15900	1000	1598	10,1%	159,8%
	Інші неподаткові надходження	24000000	1042000	1010500	1010500	97,0%	100,0%
	Інші надходження	24060000	1042000	1010500	1010500	97,0%	100,0%
	Інші надходження	24060300	1042000	1010500	1010500	97,0%	100,0%
	Доходи від операцій з капіталом	30000000	3800	0	0	0,0%	0,0%
	Надходження від продажу основного капіталу	31000000	3800	0	0	0,0%	0,0%
	Кошти від реалізації скарбів, майна, одержаного державою або територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, безхазяйного майна, знахідок, а також валютних цінностей і грошових коштів, власники яких невідомі	31010000	3800	0	0	0,0%	0,0%
	Кошти від реалізації безхазяйного майна, знахідок, спадкового майна, майна, одержаного територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, а також валютні цінності і грошові кошти, власники яких невідомі	31010200	3800	0	0	0,0%	0,0%
Всього доходів загального фонду без урахування трансферт			26491400	6717600	8940783	33,7%	133,1%
Всього доходів загального фонду			26491400	6717600	8940783	33,7%	133,1%
	Податкові надходження	10000000	115900	15000	28045	24,2%	187,0%
	Інші податки та збори	19000000	115900	15000	28045	24,2%	187,0%
	Екологічний податок	19010000	115900	15000	28045	24,2%	187,0%
	Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю)	19010100	28600	0	5467	19,1%	0,0%
	Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти	19010200	12300	0	4269	34,7%	0,0%
	Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини	19010300	75000	15000	18309	24,4%	122,1%
	Неподаткові надходження	20000000	0	0	69710	0,0%	0,0%
	Інші неподаткові надходження	24000000	0	0	69710	0,0%	0,0%
	Надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту	24170000	0	0	69710	0,0%	0,0%
	Доходи від операцій з капіталом	30000000	90000	0	0	0,0%	0,0%
	Кошти від продажу землі і нематеріальних активів	33000000	90000	0	0	0,0%	0,0%
	Кошти від продажу землі	33010000	90000	0	0	0,0%	0,0%
	Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим	33010100	90000	0	0	0,0%	0,0%
	Всього доходів спеціального фонду без урахування трансферт		205900	15000	97755	47,5%	651,7%
	Всього доходів спеціального фонду		205900	15000	97755	47,5%	651,7%
	Секретар міської ради			Вероніка БОНДАР

 

				Таблиця2
				до проекту рішення сесії Сквирської міської ради
				№-54-VII від                              2020 року
Виконання видаткової частини місцевого бюджету міста Сквира за І квартал 2020 року
					грн.
Найменування	Код бюджетної класифікації видатків	Планові показники		виконано з початку року	Виконання у відсотках до:
					Затверджено розписом на 2020 рік	Затверджено розписом на І квартал 2020 року
		Затверджено розписом на 2020 рік	Затверджено розписом на І квартал 2020 року
1	2	3	4	6	7	8
Загальний фонд
Державне управління	0100	6990200	2080500	1763322	25,2%	84,8%
Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад та їх виконавчих комітетів	0110150	6990200	2080500	1763322	25,2%	84,8%
Надання соціальних та реалібітаційних послуг громадянам похилого віку, особам з інвалідністю в установах соціального обслуговування	3100	50000	14000	0	0,0%	0,0%
Надання фінансової підтримки громадським організаціям ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість	0113192	50000	14000	0	0,0%	0,0%
Забезпечення обробки інформації з нарахування та виплати допомог і номпенсацій	3200	500000	192500	176107	35,2%	91,5%
Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення	0113242	500000	192500	176107	35,2%	91,5%
Культура і мистецтво	4000	170000	95000	19404	11,4%	20,4%
Інші заходи в галузі культури і мистецтва	0114082	170000	95000	19404	11,4%	20,4%
Фізична культура і спорт	5000	150000	37500	13863	9,2%	37,0%
Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні	0115062	150000	37500	13863	9,2%	37,0%
Житлово-комунальне господарство	6000	6532370	2631407	1995407	30,5%	75,8%
Забезпечення збору та вивезення сміття і відходів	0116014	845800	210800	210000	0,0%	99,6%
Організація благоустрою населених пунктів	0116030	3975963	1110000	930000	23,4%	83,8%
Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництва	0116071	92212	92212	92212	100,0%	100,0%
Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства	0116090	1618395	1218395	763195	47,2%	62,6%
Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство	7400	2702000	615000	189195	7,0%	30,8%
Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету	0117461	2702000	615000	189195	7,0%	30,8%
Охорона навколишнього природного середовища	8300	246200	90000	31768	12,9%	100,0%
Утилізація відходів	0118312	246200	90000	31768	12,9%	200,0%
Разом видатків загальнго фонду		17340770	5755907	4189066	24,2%	72,8%
Спеціальний фонд
Житлово-комунальне господарство	6000	2344900	1044900	0	0,0%	0,0%
Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства	0116013	100000	100000	0	0,0%	0,0%
Організація благоустрою населених пунктів	0116030	2194900	894900	0	0,0%	0,0%
Заходи, повязані з поліпшенням питної води	0116040	50000	50000	0	0,0%	0,0%
Сільське, лісове, рибне господарство та мисливство	7100	175980	175980	0	0,0%	0,0%
Здійснення заходів із землеустрою	0117130	175980	175980	0	0,0%	0,0%
Будівництво та регіональний розвиток	7300	145000	145000	65000	44,8%	0,0%
Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)	0117350	80000	80000	0	0,0%	0,0%
Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій	0117370	65000	65000	65000	100,0%	100,0%
Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство	7400	5990155	1500000	0	0,0%	0,0%
Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету	0117461	5990155	1500000	0	0,0%	0,0%
Інші програми та заходи, повязані з економічною діяльністю	7600	40200	25200	0	0,0%	0,0%
Підготовка земельних ділянок несільськогосподарського призначення або прав на них комунальної власності для продажу на земельних торгах та проведення таких торгів	0117660	30000	15000	0	0,0%	0,0%
Інші заходи, пов`язані з економічною діяльністю	0117693	10200	10200	0	0,0%	0,0%
Охорона навкоишнього природного середовища	8300	115900	15000	0	0,0%	0,0%
Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів	0118330	115900	15000	0	0,0%	0,0%
Субвенції з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам на здійснення програм та заходів за рахунок коштів місцевих бюджетів	9700	1100000	1100000	0	0,0%	0,0%
Субвенція з місцевого бюджету на співфінансування інвестиційних проектів	0119750	1100000	1100000	0	0,0%	0,0%
Разом видатків спеціальногофонду		9912135	4006080	65000	0,7%	1,6%
Секретар міської ради					Вероніка БОНДАР