№ 28/21 Про розгляд звіту щодо виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року

СКВИРСЬКА МІСЬКА РАДА

ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

 

Р І Ш Е Н Н Я

 

від 14 вересня 2021 року            м. Сквира                 № 28/21

 

Про розгляд звіту щодо виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року

 

Розглянувши звіт про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року, з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, підвищення ефективності його діяльності, відповідно до рішення Сквирської міської ради від 23.02.2021 № 28-5-VIII «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств комунальної власності Сквирської міської ради», керуючись статтями 17, 27, 29, 30, 59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні»,виконавчий комітет Сквирської міської ради

 

В И Р І Ш И В:

 

1. Інформацію про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року взяти до відома.

 

2. Затвердити звіт про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року (додається).

 

3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступника міського голови Людмилу Сергієнко.

 

 

 

Голова виконкому                                                    Валентина ЛЕВІЦЬКА

 

Пояснювальна записка

до звіту про виконання фінансового плану за І півріччя 2021 року

комунального підприємства «Сквираблагоустрій»

 

1. Інформація щодо діяльності підприємства.

 

Комунальне підприємство «Сквираблагоустрій» здійснює свою господарську діяльність відповідно до Статуту, затвердженого рішенням сесії міської ради №930-39–VІІ від 11.04.19 р. «Про створення Комунального підприємства «Сквираблагоустрій». Державна реєстрація юридичної особи проведена 25.07.2019 року. Код за загальним класифікатором підприємств і організації – 43131772. Місцезнаходження підприємства 09001, Київська обл., м. Сквира, вул. Липовецька, 93.

Основним видом діяльності КП «Сквираблагоустрій» визначено КВЕД 81.29 Інші види діяльності із прибирання.

Комунальне підприємство з дня заснування – платник податку на прибуток (річна декларація та сплата податку по результатах діяльності за рік), із 01 січня 2020 р. - платник податку на додану вартість (ПДВ).

Штатна чисельність працівників становить 67,5 чоловік.

Справи майнового характеру у судах загальної юрисдикції та виконавчі провадження однією зі сторін, в яких є підприємство відсутні.

 

2. Формування дохідної частини звіту до фінансового плану.

 

Підприємство розпочало свою діяльність з 02 вересня 2019 р. і є головним виконавцем заходів «Програми організації благоустрою Сквирської міської територіальної громади на 2021 рік», затвердженої рішенням сесії Сквирської міської ради № 14-3-VIІI від 22.12.2020 р., «Програми забезпечення збору, вивезення та захоронення твердих побутових відходів у Сквирській міській територіальній громаді на 2021-2025 роки», затвердженої рішенням сесії Сквирської міської ради № 15-3-VIІI від 22.12.2020 р. та «Програми утримання та розвитку дорожнього господарства Сквирської  міської територіальної громади на 2021-2025 роки», затвердженої рішенням сесії Сквирської міської ради № 16-3-VIІI від 22.12.2020 р., та з відповідними змінами до них.

На сьогодні КП «Сквираблагоустрій» зайняте проведенням робіт із комплексного благоустрою міської територіальної громади за всіма напрямками діяльності, передбаченими затвердженими Програмами.

Разом з тим, для забезпечення безперебійної діяльності та покращення фінансового стану підприємство надає платні послуги населенню та іншим організаціям, які не суперечать статутній діяльності та не заважають виконувати основні поставленні завдання,зокрема послуги з прибирання території, послуги автомобільного вантажного транспорту та інші послуги.

Загальна сума доходів за І півріччя 2021 рік склала 7 316,2 тис. грн., проти плану 9 468,0 тис. грн., що 2 151,8 тис. грн. менше, в тому числі по елементах:

- 006 «Чистий дохід від реалізації продукції (надання платних послуг для забезпечення безперебійної роботи підприємства)» склав 189,7 тис. грн. при запланованих 220 тис. грн. , що на 30,3 тис. грн. менше до запланованої суми.

Основною причиною невиконання планових даних показника «Чистий дохід від реалізації продукції» є відсутність замовлень від  споживачів в даних послугах та по причині встановлення карантинних заходів в зв’язку з COVID-19 до виконання завдань, зокрема пов’язаних з зменшенням надходження плати за прибирання території, на якій проводиться виїзна торгівля.

- 007 «Інші операційні доходи» ( кошти місцевого бюджету на виконання цільових Програм ) склали 4079,7 тис. грн. при запланованих в фінансовому плані 5626,0 тис. грн., що на 1546,3 тис. грн. менше до плану, внаслідок виконання меншого обсягу робіт, пов’язаних з поточним ремонтом дорожнього покриття, яке заплановане в травні-червні 2021 року, а проплочене в липні 2021 року, та меншого обсягу використаної електроенергії для потреб вуличного освітлення (вдосконалений графік освітлення вулиць) та інше. 

- 010 «Інші доходи» склали 3046,8 тис. грн. при запланованих 3622,0 тис. грн., що на 575,2 тис. грн. менше плану, що зумовлено меншим нарахуванням амортизації на основні засоби.

Дана стаття доходів формується на підставі амортизаційних відрахувань (зносу) на основні засоби. Доходи носять чисто технічний (бухгалтерський) характер, що не суперечить Положенню про бухгалтерський облік (на майн, яке отримано на безоплатній основі, або придбане за кошти цільового фінансування), та  не впливають на фінансовий стан підприємства.

 

3. Формування витратної частини звіту до фінансового плану.

 

Собівартість виконаних робіт та  наданих послуг складається з витрат прямо пов’язаних з  виконанням робіт, наданням послуг. Основою для визначення розміру планових елементів операційних витрат КП«Сквираблагоустрій» є розмір витрат, пов’язаних з безпосереднім наданням послуг. Найбільшу питому вагу у складі витрат підприємства при наданні послуг складають витрати на оплату праці та  матеріальні витрати.

-013 «Собівартість реалізованої продукції (витрати по наданню платних послуг для забезпечення безперебійної роботи підприємства товарів, робіт та послуг)» витрати становлять 179,8 тис. грн. при запланованих 195,0 тис. грн., що на 15,2 тис. грн. менше до плану. Зменшення витрат пояснюється не надання платних послуг, в зв’язку з відсутністю замовлень.

-016 «Інші операційні витрати» – витрати, пов’язані з виконанням заходів передбачених цільовими Програмами з комплексного благоустрою міста, що склали 4079,7 тис. грн., при запланованих 5626,0 тис. грн. Причина  в основному – відсутність проплати витрат по поточному утриманню дорожнього господарства (поточний ремонт доріг запланований на травень-червень).  

-019 «Інші витрати» - витрати 3046,8 тис. грн. при запланованих 3622,0 тис. грн.- менше плану 575,2 тис. грн.

Дана стаття витрат формується на підставі амортизаційних відрахувань (зносу) на основні засоби. Витрати носять чисто технічний (бухгалтерський) характер, що не суперечить Положенню про бухгалтерський облік (на майн, яке отримано на безоплатній основі, або придбане за кошти цільового фінансування), та  не впливають на фінансовий стан підприємства.

 

Усі витрати по підприємству становлять 7306,3 тис. грн. при запланованих 9443,0 тис. грн., що менше на 2136,7 тис. грн. в тому числі:

-витрати на оплату праці – 2709,7 тис. грн. при запланованих 2936,0 тис. грн., що на 226,3 тис. грн. менше плану;

-витрати на соціальні заходи ЄСВ – 529,0 тис. грн. при запланованих 646,0 тис. грн., що на 117,0 тис. грн. менше плану:

-витрати на паливно-матеріальні матеріали та електроенергію – 738,7 тис. грн. при запланованих 948,0 тис. грн., що на 209,3 тис. грн. менше плану;

-витрати на товаро-матеріальні цінності та послуги – 282,1 тис. грн. при  запланованих 1291,0 тис. грн., що на 1008,9 тис. грн. менше плану ;

-витрати на амортизаційні відрахування – 3046,8 тис. грн. при запланованих 3622,0 тис.грн., що на 575,2 тис. грн. менше плану.

 

4. Фінансовий результат та розподіл чистого прибутку.

 

Чистий прибуток комунального підприємства за І півріччя 2021 року становить 9,9 тис. грн., чим досягнуто основну мету створення підприємства, як це передбачено в Статуті. Розподіл чистого прибутку буде проведено за результатами роботи підприємства за звітний рік.

 

5. Фактичний обсяг надходжень податків, зборів, платежів до бюджетів та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.

 

Податок на прибуток розраховується при здачі річної декларації в терміни передбачені законодавством.

Єдиний внесок на загальнообов’язкове державне страхування за звітний період складає 529, тис. грн., що повністю сплачено.

            Заборгованість (прострочена)  по виплаті заробітної плати, соціальних відрахувань та податків відсутня.

 

 

В.О. директора

КП«Сквираблагоустрій»                                                   С.О. Музика

 

Вик. Дмитренко М.Я.

0973550131