СКВИРСЬКА МІСЬКА РАДА

ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

 

Р І Ш Е Н Н Я

 

 від 07 грудня 2021 року              м. Сквира                                   № 25/28

 

Про затвердження фінансового плану

комунального підприємства

«Сквираблагоустрій» на 2022 рік        

 

З метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю, підвищення ефективності роботи комунальних підприємств громади, відповідно до ст. ст. 24, 78 Господарського кодексу України, рішення сесії Сквирської міської ради від 23.02.2021 №28-5-VІІІ  «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств комунальної власності Сквирської  міської ради», керуючись ст.ст.17, 27, 53, 59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет Сквирської міської ради

 

В И Р І Ш И В:

 

1. Затвердити фінансовий план комунального підприємства «Сквираблагоустрій» на 2022 рік (додається).

2. Комунальному підприємству «Сквираблагоустрій»:

-   забезпечити виконання показників, передбачених фінансовим планом;

-   забезпечити дотримання вимог чинного законодавства з питань оплати праці та недопущення заборгованості з її виплати;

-   вчасно вживати заходів щодо погашення кредиторської та дебіторської заборгованості;

-   постійно вживати заходів щодо оптимізації витрат підприємства;

-   постійно здійснювати аналіз показників фінансово-господарської діяльності та вживати дієві заходи щодо беззбиткової роботи підприємства.

3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на начальника Фінансового управління міської ради та заступників міського голови відповідно до розподілу функціональних обов’язків.

 

Голова виконкому                                                        Валентина ЛЕВІЦЬКА

 

Пояснювальна записка

до фінансового плану на 2022 рік

Комунальне підприємство «Сквираблагоустрій»

 

1. Інформація щодо діяльності підприємства.

 

Комунальне підприємство «Сквираблагоустрій» (скорочена назва КП «Сквираблагоустрій») є суб’єктом господарювання утвореним у формі комунального підприємства шляхом виділу із комунального підприємства «Сквирське комунальне господарство». Засновником підприємства є територіальна громада міста Сквира в особі Сквирської міської ради. Підприємство здійснює свою господарську діяльність відповідно до Статуту, затвердженого рішенням сесії міської ради  №930-39–VІІ від 11.04.19р. та змінами «Про створення Комунального підприємства «Сквираблагоустрій». Державна реєстрація юридичної особи проведена 25.07.2019 року. Код за загальним класифікатором підприємств і організації – 43131772. Місцезнаходження підприємства 09001, Київська обл., м. Сквира, вул. Липовецька 93.

Відповідно до Статуту предметом діяльності Підприємства є:

- організація забезпечення належного рівня та якості робіт (послуг) з благоустрою територіальної громади;

- розроблення і здійснення ефективних і комплексних заходів з утримання території міста у належному стані, її санітарного очищення, збереження об'єктів загального користування, а також природних ландшафтів, інших природних комплексів і об'єктів;

- виконання комплексу робіт з улаштування (відновлення) покриття доріг і тротуарів, обладнання пристроями для безпеки руху, озеленення, забезпечення зовнішнього освітлення, встановлення малих архітектурних форм, здійснення інших заходів, спрямованих на поліпшення інженерно-технічного і санітарного стану території, покращання її естетичного вигляду;

- організація належного утримання та раціонального використання територій, будівель, інженерних споруд та об'єктів рекреаційного, природоохоронного, оздоровчого, історико-культурного та іншого призначення;

- забезпечення схоронності та відновлення зелених насаджень, які знаходяться на обслуговуванні підприємства;

- утримання в належному стані вулично-дорожньої мережі території громади;

- контроль за забезпеченням належного санітарного стану території громади;

- розвиток підприємства на підставі принципу вільного вибору предметів діяльності, не заборонених діючим законодавством;

- виконання робіт, надання послуг та реалізації продукції, здійснення різних видів виробничої та комерційної діяльності з метою отримання прибутку;

- виконання робіт, пов’язаних з управлінням об’єктами комунального майна, закріпленими за підприємством в установленому порядку на праві повного господарського відання;

- надання автотранспортних послуг;

- оренда та надання у користування рухомого і нерухомого майна.

Основним видом діяльності КП «Сквираблагоустрій» визначено КВЕД 81.29 Інші види діяльності із прибирання.

Справи майнового характеру у судах загальної юрисдикції та виконавчі провадження однією зі сторін в яких є підприємство відсутні.

 

2. Формування дохідної частини фінансового плану.

 

Підприємство розпочало свою діяльність в 2019 р. і є головним виконавцем заходів по Програмах, спільно розроблених та затверджених Сквирською міською радою.

На сьогоднішній день комунальне підприємство «Сквираблагоустрій» зайняте проведенням робіт із комплексного благоустрою за всіма напрямками діяльності. передбаченими в затверджених Програмах

Для отримання додаткового доходу від здійснення господарської діяльності підприємство, планує надавати наступні платні послуги:

- послуг з прибирання території;

- послуг автомобільного вантажного транспорту;

- та інші послуги, що не суперечать Статуту.

Вартість платних послуг підприємство визначає і встановлює самостійно. Це обумовлено ст.11 Закону України про ціни та ціноутворення № 5007, в якій указано, що вільні ціни встановлюються суб’єктами господарювання самостійно за згодою сторін на всі товари, крім тих, щодо яких здійснюється державне регулювання.

Планові показники доходів на 2022 рік обраховані, виходячи із вимог, що послуги, які надаються на платних умовах не перешкоджають виконанню основних функцій підприємства.

«Чистий дохід» підприємства від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) на 2022 рік заплановано в сумі 395 тис. грн. Це дохід від надання платних послуг, які не суперечать статутній діяльності підприємства.

«Інші операційні доходи» заплановано в розмірі Сквирською міською радою цільового фінансування по Програмах в сумі 12 550 тис. грн.  При зміні затвердженого фінансування із місцевого бюджету по Програмах розвитку на 2022 рік в фінансовий план будуть внесені зміни.

«Інші доходи» заплановано в розмірі  доходу, який формується від нарахування амортизації на основні засоби, необоротні активи, отримані безоплатно, або придбані за кошти цільового фінансування  в сумі 7200 тис. грн. Дане формування доходу не суперечить бухгалтерському обліку та наказу Міністерства фінансів України № 561 від 30.09.2003 року з відповідними змінами.

 

3. Формування витратної частини фінансового плану.

 

Собівартість складається з витрат, прямо пов’язаних виконанням робіт та наданням послуг.

Основою для визначення   розміру планових елементів операційних витрат КП «Сквираблагоустрій» є розмір  витрат, пов’язаних з безпосереднім наданням послуг. Тобто показники «Матеріальні витрати», «Витрати на оплату праці», «Відрахування на соціальні заходи», «Амортизація», що складають операційні витрати  є собівартість планово наданих послуг. Найбільш питому вагу у складі витрат підприємства при наданні послуг складають витрати на оплату праці та матеріальні витрати.

«Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг)» - витрати по наданню платних послуг заплановано в розмірі 380 тис. грн.

«Адміністративні витрати» заплановано в розмірі 2147 тис. грн. До них віднесені витрати, на оплату праці апарату управління підприємством, відрахування на соціальні заходи, витрати на утримання службового автомобіля, інші витрати.

«Інші операційні витрати» – витрати, пов’язані з виконанням заходів передбачених в цільових Програмах з комплексного благоустрою міста в розмірі 10403,0 тис. грн., в тому числі оплата праці, сплата ЄСВ, придбання матеріалів, оплата послуг та робіт.

Чисельність персоналу на 2022 рік запланована - 67 одиниць, відповідно до діючого  штатного розпису.

 Планові витрати на оплату праці розраховані, виходячи із затвердженого з 01.12.2021 р. прожиткового мінімуму для працездатних осіб у розмірі – 2481 грн. а також з дотриманням соціальних гарантій передбачених в Законі про бюджет на 2022 рік з наступними змінами та вимог колективного договору, затвердженому на зборах трудового колективу від 03.09.2019 року та з врахуванням змін Галузевої угоди.

До уваги прийнято сезонні зміни в штаті підприємства.

 

 

4. Очікувані фінансові результати та розподіл чистого прибутку.

 

   На підставі запланованих обсягів реалізації послуг та робіт 2022 року, було проведено розрахунок планових доходів та витрат підприємства. Так, заплановано: валовий прибуток в розмірі 15 тис. грн. Чистий прибуток після сплати податку на прибуток становитиме 12,3 тис. грн., який буде направлено на потреби споживання підприємства та його розвиток.

 

5. Очікуваний обсяг надходжень податків, зборів, платежів до бюджетів та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.

 

            Враховуючи плановий прибуток від здійснення операційної діяльності підприємства, податок на прибуток складе 2,7 тис. грн.

            Єдиний внесок на загальнообов’язкове державне страхування складе 1450,0 тис. грн.

При визначені надходжень до бюджету були прийняті до уваги витрати підприємства по сплаті єдиного внеску на загальнообов’язкове державне страхування нараховані відповідно до фонду оплати праці, в тому числі й тієї, що фінансується за кошти місцевого бюджету.

           

Директор КП «Сквираблагоустрій»                                                              О.В. Гнатюк