№964-40-VII Про затвердження звіту про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2019 року

Про затвердження звіту про виконання бюджету

міста Сквира за перший квартал 2019 року

        

Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2019 року, відповідно до пункту 17 частини 1 статті 43 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», враховуючи пропозиції постійної комісії міської ради з питань планування бюджету та фінансів, Сквирська міська рада VII скликання

 

В И Р І Ш И Л А :

 

1. Затвердити звіт про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2019 року по доходах у сумі п’ять мільйонів сімсот вісімдесят тисяч сто п’ятнадцять (5 780 114) гривень (таблиця 1) і по видатках у сумі три мільйони п’ятсот двадцять шість тисяч сто вісімдесят дві (3 526 182) гривні (таблиця 2) з перевищенням доходів над видатками в сумі два мільйони двісті п’ятдесят три тисячі дев’ятсот тридцять три (2 253 932) гривні, в тому числі:

1.1. По загальному фонду міського бюджету по доходах у сумі п’ять мільйонів шістсот п’ятдесят сім тисяч дев’ятсот вісімдесят п’ять (5 657 985) гривень (таблиця 1) і по видатках у сумі три мільйони триста дев’яносто шість тисяч сто вісімдесят дві (3 396 182) гривні (таблиця 2) з перевищенням доходів над видатками в сумі два мільйони двісті шістдесят одна тисяча вісімсот три (2 261 803) гривні.

1.2. По спеціальному фонду міського бюджету по доходах у сумі сто двадцять дві тисячі сто двадцять дев’ять (122 129) гривень і по видатках у сумі сто тридцять тисяч (130 000) гривень з перевищенням видатків над доходами в сумі сім тисяч вісімсот сімдесят одна (7 871) гривня.

2. Рішення підлягає публікації в районні газеті «Вісник Сквирщини» або на офіційному сайті Сквирської міської ради http://skvira-rada.gov.ua та вступає в силу з дня його прийняття.

3. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну депутатську комісію з питань планування бюджету та фінансів.

 

Міський голова                                                            В.А.Скочко

 

м. Сквира

16 травня 2019 року

№964-40-VII

 

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2019 року

(до рішення сесії Сквирської міської ради №964-40–VІІ

від 16 травня 2019 року «Про затвердження звіту про виконання бюджету міста Сквира за перший квартал 2019 року»)

 

Дохідна частина зведеного бюджету міста Сквира за перший квартал 2019 року виконана в сумі 5 780 114 грн., при планових показниках на звітний період 4 569 300 грн., що становить 126,5% виконання ( + 1 210 814грн.).

Дохідна частина загального фонду бюджету міста Сквира за перший квартал 2018 року виконана в сумі 5 657 985 грн., при планових показниках на звітний період 4 557 300 грн., що становить 124,2 % виконання.

Основними джерелами наповнення дохідної частини бюджету міста є «Єдиний податок», питома вага якого в загальній сумі надходжень податків і зборів становить відповідно 66,8%, сума надходжень за січень – березень 2019 року складає 3 783 012 грн., плановий показник виконано на 177,2 відсотка.

Із загальної суми надходжень єдиного податку сплатили:

- 2 772 379 грн. фізичні особи – підприємці,

- 825 326 грн. СГД –юридичні особи,

- 185 308 грн. сільськогосподарські товаровиробники.

Найбільшими платниками єдиного податку у першому кварталі 2019 року були: ТОВ КП «Теплоенергія» (202,7 тис.грн.), ТОВ «Будінвест контакт» (175,4 тис.грн.), ФОП Мукало Є.О. (217,9 тис.грн.), ФОП Кучинська А.С. (98,5 тис.грн.), ТОВ «Обрій» (77,0 тис.грн.).

Наступним по значенню бюджетоутворюючим податком є «Податок на майно», який включає плату за землю, транспортний податок, податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, загальна сума надходжень податку на майно у першому кварталі 2019 року складає 1 226 529 гривень, що становить 114,5% до планового показника. Питома вага надходжень податку на майно у дохідній частині міського бюджету становить у першому кварталі поточного року 21,7 відсотка. Надходження плати за землю склали у першому кварталі 2019 року - 1 042 764 грн., податку на нерухоме майно – 183 763 гривень. Найбільшими платниками плати за землю у січні –березні були:

-   ТОВ «Сквирський КХП» – 514,1 тис.грн.(орендна плата);

-   ТОВ «Грона Партнер » – 85,2 тис.грн.(орендна плата + земельний податок);

-   ПП «Агро - Верес»  – 62,0 тис.грн.(орендна плата);

-   ЗАО «Авіас Плюс» - 52,0 тис.грн.(орендна плата);

-   ТОВ «Нертус» - 40,3 тис.грн.(орендна плата).

За перший квартал 2019 року до міського бюджету надійшло 305 918 грн. акцизного податку з роздрібного продажу підакцизних товарів, що становить 5,4% загальної суми надходжень загального фонду бюджету міста.

Неподаткові надходження  до загального фонду бюджету міста склали 340783 грн., або 6,0 % надходжень, в тому числі плата за надані адміністративні послуги становила у січні – березні 2019 року 298 638 гривень. 

До спеціального фонду бюджету міста Сквира у першому кварталі 2019 року надійшло 122 129 грн., що становить 1017,7 % до планового показника.

Джерелом наповнення дохідної частини спеціального фонду бюджету міста Сквира у звітному періоді 2019 року були кошти від продажу земельних ділянок в сумі 92 480 грн.  та кошти екологічного податку надходження якого становили 29 649 гривень.

Видаткова частина загального фонду бюджету міста Сквира за перший квартал 2019 року виконана в обсязі 3 396 182 грн., що становить 86,8 % до бюджетних призначень звітного періоду.

На благоустрій міста із загального фонду міського бюджету за «Програмою організації благоустрою міста Сквира на 2019 рік» використано 1 030 000 грн., що становить 96,7 % до бюджетних призначень звітного періоду.

 На утримання та розвиток інфраструктури доріг, в тому числі зимове утримання вулично–дорожньої мережі за «Програмою утримання та розвитку дорожнього господарства міста Сквира на 2019 рік» .у першому кварталі 2019 року використано 457 900 грн., що становить 100,0 % до бюджетних призначень звітного періоду.

На утримання органу місцевого самоврядування використано 1 395 456 грн., що становить 78,6 % до бюджетних призначень звітного періоду.

На соціальний захист і соціальне забезпечення за «Програмою соціального захисту та соціального забезпечення жителів міста Сквири на 2018-2020 роки» спрямовано 121 870 гривень.

На заходи з утилізації відходів за «Програмою забезпечення збору, вивезення та захоронення твердих побутових відходів м.Сквира на 2019 рік» використано 190 000 гривень.

Програму поточного ремонту житлового фонду міста Сквира на 2019 рік профінансовано в обсязі 137 480 гривень.

На виконання заходів Програми розвитку фізичної культури і спорту на 2019 рік у місті Сквира  спрямовано 28 118 гривень.

На виконання заходів Програми відзначення Державних та професійних свят, ювілейних дат, заохочення за заслуги перед містом Сквира, здійснення представницьких та інших заходів на 2019 рік використано 31 386 гривень.

Програма фінансової підтримки громадських організацій інвалідів і ветеранів, діяльність яких має соціальну спрямованість на 2019 рік профінансована в сумі 3 979 гривень.

Видаткова частина спеціального фонду бюджету міста Сквира за перший квартал 2019 року виконана в обсязі 130 000 грн., профінансовано капітальний трансфер КП «Сквирське комунальне господарство» на придбання навісного навантажувального обладнання .

 

         Заступник міського голови

з економічних питань                                               Л.В.Сергієнко

 

Начальник відділу бухгалтерського обліку

та кадрової роботи – головний бухгалтер               М.В.Тернова

 

						Таблиця 1
					до рішення сесії Сквирської міської ради
					№964-40-VII від 16 травня 2019 року
Аналіз виконання плану по доходах
	Виконання дохідної частини бюджету міста Сквира за І квартал 2019 року
							грн.
	Найменування	Код бюджетної класифікації доходів	Планові показники			Виконання,%
			Затверджено розписом на 2019 рік	Затверджено розписом на І квартал 2019 року	Виконано з початку року	+/-	% викон.
	Податкові надходження	10000000	20814800	4056300	5317203	1260903	131,1
	Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів	13000000	30000	0	1743	1743	0,0
	Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів	13010000	30000	0	0	0	0,0
	Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування)	13010200	30000	0	0	0	0,0
	Рентна плата за користування надрами	13030000	0	0	1743	1743	0,0
	Рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення	13030100	0	0	1743	1743	0,0
	Внутрішні податки на товари та послуги	14000000	4250000	850000	305918	-544082	36,0
	Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції)	14020000	600000	150000	0	-150000	0,0
	Пальне	14021900	600000	150000	0	-150000	0,0
	Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції)	14030000	2050000	420000	0	-420000	0,0
	Пальне	14031900	2050000	420000	0	-420000	0,0
	Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів	14040000	1600000	280000	305918	25918	109,3
	Місцеві податки	18000000	16534800	3206300	5009542	1803242	156,2
	Податок на майно	18010000	5384800	1071300	1226529	155229	114,5
	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості	18010100	3000	300	2651	2351	883,5
	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості	18010200	60000	0	5676	5676	0,0
	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості	18010300	44800	0	3794	3794	0,0
	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості	18010400	440000	0	171643	171643	0,0
	Земельний податок з юридичних осіб	18010500	662000	150000	187215	37215	124,8
	Орендна плата з юридичних осіб	18010600	3700000	861000	773895	-87105	89,9
	Земельний податок з фізичних осіб	18010700	140000	0	17379	17379	0,0
	Орендна плата з фізичних осіб	18010900	250000	60000	64276	4276	107,1
	Транспортний податок з фізичних осіб	18011000	65000	0	0	0	0,0
	Транспортний податок з юридичних осіб	18011100	20000	0	0	0	0,0
	Єдиний податок	18050000	11150000	2135000	3783013	1648013	177,2
	Єдиний податок з юридичних осіб	18050300	2000000	405000	825326	420326	203,8
	Єдиний податок з фізичних осіб	18050400	8300000	1630000	2772379	1142379	170,1
	Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків`	18050500	850000	100000	185308	85308	185,3
	Неподаткові надходження	20000000	2180000	501000	340783	-160217	68,0
	Доходи від власності та підприємницької діяльності	21000000	80000	0	10816	10816	0,0
	Інші надходження	21080000	80000	0	10816	10816	0,0
	Адміністративні штрафи та інші санкції	21081100	30000	0	816	816	0,0
	Адміністративні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів	21081500	50000	0	10000	10000	0,0
	Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності	22000000	2020000	501000	329967	-171033	65,9
	Плата за надання адміністративних послуг	22010000	1800000	450000	298638	-151362	66,4
	Плата за надання інших адміністративних послуг	22012500	1200000	300000	211398	-88602	70,5
	Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень	22012600	600000	150000	87240	-62760	58,2
	Державне мито	22090000	220000	51000	31328	-19672	61,4
	Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування	22090100	180000	45000	28880	-16120	64,2
	Державне мито, пов`язане з видачею та оформленням закордонних паспортів (посвідок) та паспортів громадян України	22090400	40000	6000	2448	-3552	40,8
	Інші неподаткові надходження	24000000	80000	0	0	0	0,0
	Інші надходження	24060000	80000	0	0	0	0,0
	Інші надходження	24060300	80000	0	0	0	0,0
	Доходи від операцій з капіталом	30000000	5000	0	0	0	0,0
	Надходження від продажу основного капіталу	31000000	5000	0	0	0	0,0
	Кошти від реалізації скарбів, майна, одержаного державою або територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, безхазяйного майна, знахідок, а також валютних цінностей і грошових коштів, власники яких невідомі	31010000	5000	0	0	0	0,0
	Кошти від реалізації безхазяйного майна, знахідок, спадкового майна, майна, одержаного територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, а також валютні цінності і грошові кошти, власники яких невідомі	31010200	5000	0	0	0	0,0
Всьогодоходів загального фонду			22999800	4557300	5657985	1100685	124,2
	Податкові надходження	10000000	65500	12000	29649	17649	247,1
	Інші податки та збори	19000000	65500	12000	29649	17649	247,1
	Екологічний податок	19010000	65500	12000	29649	17649	247,1
	Надходження від викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення	19010100	0	0	7587	7587	0,0
	Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти	19010200	8500	0	2770	2770	0,0
	Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини	19010300	57000	12000	19292	7292	160,8
	Неподаткові надходження	20000000	50000	0	0	0	0,0
	Інші неподаткові надходження	24000000	50000	0	0	0	0,0
	Надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту	24170000	50000	0	0	0	0,0
	Доходи від операцій з капіталом	30000000	80000	0	92480	92480	0,0
	Кошти від продажу землі і нематеріальних активів	33000000	80000	0	92480	92480	0,0
	Кошти від продажу землі	33010000	80000	0	92480	92480	0,0
	Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим	33010100	80000	0	92480	92480	0,0
	Всього доходів спеціального фонду		195500	12000	122129	110129	1017,7%
	РАЗОМ ДОХОДІВ		23195300	4569300	5780114	1210815	126,5%
	Міський голова			В.А.Скочко

 

				Таблиця2
				до рішення сесії Сквирської міської ради
				№964-40-VII від 16 травня 2019 року
Виконання видаткової частини бюджету міста Сквира за І квартал 2019 року
					грн.
Найменування	Код бюджетної класифікації видатків	Планові показники		виконано з початку року	Виконання у відсотках до:
					Затверджено розписом на 2019 рік	Затверджено розписом на І квартал 2019 року
		Затверджено розписом на 2019 рік	Затверджено розписом на І квартал 2019 року
1	2	3	4	6	7	8
Загальний фонд
Державне управління	0100	6897800	1776200	1395456	20,2%	78,6%
Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад та їх виконавчих комітетів	0110150	6897800	1776200	1395456	20,2%	78,6%
Надання соціальних та реалібітаційних послуг громадянам похилого віку, особам з інвалідністю в установах соціального обслуговування	3100	50000	12000	3972	7,9%	33,1%
Надання фінансової підтримки громадським організаціям ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість	0113192	50000	12000	3972	7,9%	33,1%
Забезпечення обробки інформації з нарахування та виплати допомог і номпенсацій	3200	605000	135000	121870	20,1%	90,3%
Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення	0113242	605000	135000	121870	20,1%	90,3%
Культура і мистецтво	4000	150000	78000	31386	20,9%	40,2%
Інші заходи в галузі культури і мистецтва	0114082	150000	78000	31386	20,9%	40,2%
Фізична культура і спорт	5000	120000	30000	28118	23,4%	93,7%
Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні	0115062	120000	30000	28118	23,4%	93,7%
Житлово-комунальне господарство	6000	3728000	1202480	1167480	31,3%	97,1%
Експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду	0116011	0	137480	137480	0,0%	100,0%
Організація благоустрою населених пунктів	0116030	3728000	1065000	1030000	27,6%	96,7%
Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство	7400	2800000	457900	457900	16,4%	100,0%
Утримання та розвиток інших об`єктів транспортної інфраструктури	0117442	2800000	457900	457900	16,4%	100,0%
Інші програи та заходи, повязані з економічною діяльністю	0117600	100000	31620	0	0,0%	0,0%
Інші заходи, пов`язані з економічною діяльністю	0117693	100000	31620	0	0,0%	0,0%
Охорона навколишнього природного середовища	8300	1032000	190000	190000	18,4%	0,0%
Утилізація відходів	0118312	1032000	190000	190000	18,4%	0,0%
Разом видатків загальнго фонду		15482800	3913200	3396182	21,9%	86,8%
Спеціальний фонд
Житлово-комунальне господарство	6000	4417000	223100	130000	2,9%	58,3%
Організація благоустрою населених пунктів	6030	4417000	223100	130000	2,9%	58,3%
Будівництво та регіональний розвиток	7300	1100000	138228	0	0,0%	0,0%
Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)	0117350	1100000	0	0	0,0%	0,0%
Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій	0117370	0	138228	0	0,0%	0,0%
Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство	7400	2100000	252772	0	0,0%	0,0%
Утримання та розвиток інших об`єктів транспортної інфраструктури	0117442	2100000	252772	0	0,0%	0,0%
Інші програми та заходи, повязані з економічною діяльністю	7600	30000	30000	0	0,0%	0,0%
Підготовка земельних ділянок несільськогосподарського призначення або прав на них комунальної власності для продажу на земельних торгах та проведення таких торгів	0117660	30000	30000	0	0,0%	0,0%
Охорона навкоишнього природного середовища	8300	65500	12000	0	0,0%	0,0%
Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів	8330	65500	12000	0	0,0%	0,0%
Разом видатків спеціальногофонду		7712500	656100	130000	1,7%	19,8%
Міський голова					В.А.Скочко